Inleiding

Om te voldoen aan de wettelijke vereisten voor de naamgeving van milieu-, sociale en/of governance (ESG) fondsen in Europa, is Dimensional van plan om vanaf 14 maart 2025 het woord “Duurzaamheid” te vervangen door “Lower Carbon ESG Screened” voor fondsen die in Ierland zijn gevestigd. De locatie van de termen binnen de benaming verandert ook, zoals hieronder aangegeven.

Dimensional heeft de nieuwe termen bepaald om de CO2- en ESG-gerelateerde doelen van de fondsen te weerspiegelen. Hun beleggingsdoelstellingen en risico’s blijven ongewijzigd. Binnen hun respectievelijke beleggingsklassen streven de fondsen ernaar de nadruk te leggen op aandelen met hogere verwachte rendementen en een lagere CO2-intensiteit. Ook sluiten ze doorgaans bedrijven uit met de hoogste uitstoot van broeikasgassen of fossiele brandstofreserves, evenals bedrijven die verband houden met bepaalde ESG-kwesties.

In relatie tot de naamswijziging zal de lijst met ESG-gerelateerde uitsluitingen van fondsen worden uitgebreid, om deze beter aan te laten sluiten op de uitsluitingen die worden toegepast in de op Parijs afgestemde benchmarks (PAB) van de EU, zoals aanvullende activiteiten met betrekking tot fossiele brandstoffen. Bovendien zullen de twee obligatiefondsen ook rekening houden met de uitstoot van broeikasgassen door overheden en lokale overheden. Er wordt niet van uitgegaan dat deze veranderingen bij de implementatie een wezenlijke impact gaan hebben op de beleggingen van enig fonds.

Deze fondsen blijven, net als voorheen, onderworpen aan artikel 8 van de Sustainable Finance Regulation (SFDR) van de EU. Omdat de fondsen in Ierland zijn gevestigd, vallen ze momenteel niet onder de Britse Sustainability Disclosure Requirements (SDR).

Jan de Vries

Jan is founding partner van EBI Capital. Binnen EBI Capital is Jan verantwoordelijk voor de wetenschappelijk onderbouwde beleggingsfilosofie.

jan@ebicapital.nl
06 – 46 44 51 48

Heb je vragen of wil je reageren op dit artikel? Schroom niet om contact met ons op te nemen!